(苏财购〔2019〕17号)
市级各预算单位，各市、区财政局：
为深化政府采购制度改革，落实采购人主体责任，根据《财政部行政事业单位内部控制规范(试行)》、《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》、《财政部关于加强政府采购活动内部控制管理的指导意见》，以及市财政局《关于全面落实预算单位采购人主体责任的工作意见》(以下简称《工作意见》)等要求，市级各预算单位(以下简称采购人)应按照相关规定，健全风险防范措施，进一步完善政府采购内控制度建设。现将有关事项通知如下：
一、工作目标
采购人应以“分事行权、分岗设权、分级授权”为原则，通过建立健全制度和机制、完善规范措施和流程，逐步形成依法合规、运转高效、风险可控、问责严格的政府采购内部运转和控制制度，实现对政府采购活动内部权力运行的有效制约。
(一)分事行权，就是对经济和业务活动的决策、执行、监督，必须明确分工、相互分离、分别行权，防止职责混淆、权限交叉。
(二)分岗设权，就是对涉及经济和业务活动的相关岗位，必须依职定岗、分岗定权、权责明确，防止岗位职责不清、设权界限混乱。
(三)分级授权，就是对各管理层级和各工作岗位，必须依法依规分别授权，明确授权范围、授权对象、授权期限、授权与行权责任、一般授权与特殊授权界限，防止授权不当、越权办事。
二、主要内容
采购人应以各项制度规范为指引，充分落实《工作意见》有关要求，结合单位整体内部控制制度，通过明确政府采购环节、贯彻政府采购制度、合理设置岗位职责，细化各流程、各环节的工作要求和执行标准，制定政府采购内部控制制度。
(一)环节控制。采购人应当按照有关法律法规及业务流程规定，明确政府采购重点环节的控制措施。重点环节控制主要包括编制采购预算、选择代理机构、确定采购方式、调研制定采购需求、编制采购计划、审核确认采购文书、组织参与评审活动、确认结果与签订合同、履约验收、询问质疑与答复、配合投诉处理和监督检查、信息公开、档案管理等。
(二)制度控制。采购人应当对照政府采购相关法律、法规、规章及制度规定，参考《采购人政府采购内控风险提示》(附件1)有关内容，对各环节的制度规范要求进行明确。对法律法规未明确，但确有风险的环节，应当结合本单位实际情况，制定有关制度规定，确保风险可控。
(三)岗位控制。采购人应结合自身具体情况，按照政府采购法律法规、规章制度的规定，认真梳理不同业务、环节、岗位需要重点控制的风险事项，划分风险等级，建立制度规则，合理确定岗位职责。确保落实不相容岗位分离、重要岗位实施定期轮岗等要求，建立“一事多岗”、内部分级审核等制度。
三、有关任务
(一)采购人应当充分调动资源，形成合力，在涉及政府采购的业务、财务部门中指派负责人、专门人员，抓紧制定完善政府采购内控制度。政府采购内控制度经单位主要领导同意并加盖公章后于2019年8月底前报送我局对口户管处室备案。
(二)采购人应建立政府采购工作领导小组及联络员制度，填报《政府采购工作领导小组表》(附件2)、《政府采购联络员表》(附件3)，经单位主要领导签字同意并加盖公章后于8月底前报送我局政府采购监管处备案(联系电话：68616650.联系人：郭千仪)。今后政府采购工作领导小组人员及联络员发生变动，请及时报备变动信息。
《关于明确省驻宁外单位政府采购有关政策的通知》(苏财购〔2016〕17号)明确省驻宁外单位的政府采购实行属地管理，请省属驻苏单位参照上述要求报送政府采购联络员。
(三)各市、区财政部门应结合当地具体情况，制定各市、区采购人政府采购内控制度推进方案，着力推进和落实本地采购人政府采购内控制度建设工作，切实加强政府采购活动中的权力运行监督，有效预防腐败，提升政府采购活动的组织管理水平。
特此通知。
附件：1.采购人政府采购内控风险提示
2.政府采购工作领导小组表
3.政府采购联络员表
苏州市财政局
2019年7月30日
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