根据我司内核内控项目要求，本次内核内控部门定为物流中心及集采中心*部门。询资质*方对我司以上*部门进行内部审定，完成识别工作漏洞及梳理和完善现有内控流程规避风险等任务，发现已存在的漏洞及提出合理、适当的建议。 总体方针： *.审计计划，根据审计方法，时间安排，人员分工，业务流程等多方向收集数据，查阅文件，访谈员工了解业务流程等方式，汇集数据。 *.对数据进行分析，识别风险，评估问题及规避漏洞。 *..编写报告，详细编制审计过程，审计结果，编制报告及对企业产生的影响及时提出改进建议，加强内部控制，完善流程制度。 内控审计的主要内容 内部控制环境：评价集采中心、物流中心,机构设置和权责分配、内部审计、企业文化在内的内部控制环境对企业经营管理活动的影响。 风险评估：分析企业风险控制目的设置的合理性，评价开展风险评估范畴的全面性、风险评估结果的有效性和风险应对策略的科学性。 控制活动：评价企业根据风险评估结果设置的内部控制措施的科学性和控制效果的有效性。 内部控制信息和沟通：评价企业内部控制相关信息在收集、处理和传递程序的科学性，分析信息技术在内部控制信息和沟通中所发挥作用的情况，判断企业在反舞弊工作重点领域相关工作机制的有效性。 内部监督制度：分析企业内部审计机构和其他内部机构在内部监督中的职责权限情况，判断企业实施内部监督的程序、方法、目的等要求的科学性、有效性。 内控审计的流程 计划审计工作：注册会计师需恰当地计划内部控制审计工作，配备具有专业胜任能力的项目组，并对助理人员进行适当的督导。 实施审计工作：注册会计师按照自上而下的方法实施审计工作，将企业层面控制和业务层面控制的测试结合进行。 评价控制缺陷：注册会计师对内部控制缺陷的分类和认定标准与企业内部控制自我评价中内部控制缺陷的分类和认定标准类似，更注重财务报告内部控制缺陷的认定。注册会计师在测试基础上评价内部控制缺陷的严重程度，以确定是否构成重大缺陷并影响其审计结论。 完成审计工作：取得书面声明：注册会计师需取得经企业签署的书面声明。 沟通控制缺陷：注册会计师应与企业沟通审计过程中识别的所有控制缺陷，重大缺陷和重要缺陷须以书面形式与董事会和经理层沟通。 形成审计意见：注册会计师对获取的证据进行评价，形成对内部控制有效性的意见，并出具审计报告。 内控审计的目标主要是检查并评价内部控制的合法性、充分性、有效性及适宜性，确保资产、资金的安全，即检查并评价内部控制能否保障资产、资金的存在、完整、为我所有、金额正确、处于增值状态。 内控审计在企业管理中起到至关重要的作用，它可以帮助企业保护资产、确保财务报告的准确性、防止错误和舞弊行为以及提高业务效率。通过内控审计，企业可以及时发现和解决内部控制存在的问题，提高内部控制的有效性和效率。

*.请以附件《询价单》格式报价。 *.投标方需具备项目相关资质。 *.请各投标方将相似案例、审计模版（审计报告的形式，可以展现出具体的内容情况）和为企业解决的漏洞盲点汇整为*个文档与《询价单》及资质*并传送至本系统。 *.在审计过程中，应严格保密相关信息，防止企业信息泄露造成不良影响。

王**

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